Lorsqu'une organisation ou une administration constate qu'un trop-perçu ou un moins-perçu a été enregistré, il est essentiel de procéder à une régularisation afin d'assurer une gestion financière transparente et conforme. Un trop-perçu correspond à une somme d'argent versée en excès, tandis qu'un moins-perçu désigne une somme insuffisamment perçue.
Afin de corriger ces écarts, il convient d'affecter correctement ces montants en tenant compte des règles comptables et des procédures internes en vigueur. Cette opération permet non seulement de rétablir l'équilibre des comptes, mais aussi de garantir la fiabilité des informations financières et de prévenir tout litige éventuel.
Dans ce contexte, l'affectation d'un trop-perçu ou d'un moins-perçu doit être réalisée avec rigueur, en documentant précisément les ajustements effectués et en informant les parties concernées.
Vous retrouverez dans cet article comment :
1 - Gérer des Trop-perçus remboursés
2 - Gérer des petits Trop-perçus
3 - Gérer des petits Moins-perçus
1 - Gérer des Trop-perçus remboursés
Lorsqu’un trop-perçu est identifié et doit être remboursé, voici les étapes à suivre :
Tout d’abord, il faut créer un compte spécifique dédié aux erreurs d’encaissement
- Dans solocal manager, cliquer sur la rubrique "Gestion & Finance" dans le menu de gauche, puis sur l'onglet "Comptabilité"
- Cliquer sur le bouton +Nouveau compte
- Nommer le compte Erreurs d'encaissement (658), cocher Banque pour le type de compte, puis cliquer sur le bouton Créer le compte
Ensuite, justifier ensuite le trop-perçu et son remboursement
- Cliquer sur l’onglet "Banque"
- Cliquer sur la ligne concernée, puis bouton Justifier
- Dans l'onglet Catégorie, sélectionner le compte comptable créé « 658 - Erreurs d’encaissement »
2 - Gérer des petits Trop-perçus
Pour des écarts mineurs, un remboursement n’est pas généralement nécessaire.
Rapprocher le mouvement bancaire avec la facture.
- Dans solocal manager, cliquer sur la rubrique "Gestion & Finance" dans le menu de gauche, puis sur l'onglet "Banque"
- Sélectionner le mouvement bancaire correspondant et rapprocher le avec la facture concernée
- Ou depuis la page Factures : même action à effectuer depuis la page
Factures Traiter le trop-perçu
- Sélectionner la facture concernée
- Indiquer que le paiement a été reçu (comme il y a un différence, ajouter une catégorie pour enregistrer le trop-perçu)
3 - Gérer des petits Moins-perçus
Les moins-perçus (quelques centimes en moins) doivent être comptabilisés correctement pour refléter la réalité de votre trésorerie.
- Dans solocal manager, cliquer sur la rubrique "Gestion & Finance" dans le menu de gauche, puis sur l'onglet "Comptabilité"
- Vérifier que vous avez un compte pour les Moins perçus si non, cliquer sur +Nouveau compte
- Pour traiter le Moins-perçu ensuite, aller dans Factures
- Cocher le règlement et enregistrer le paiement reçu malgré l'écart (cliquer sur indiquer comme réglée)
- Dans la nouvelle fenêtre qui s'ouvre, affecter le restant en moins-perçu avec la catégorie spécifique déjà créée ci-dessus
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